昨日，上交所網(wǎng)站公布的紀(jì)律處分決定書《關(guān)于對山東新潮能源股份有限公司及時任董事長黃萬珍予以紀(jì)律處分的決定》（〔2022〕90號）顯示，經(jīng)查明，2021年3月4日、2022年2月8日，山東新潮能源股份有限公司（以下簡稱“新潮能源”，600777.SH）披露涉及訴訟及訴訟進(jìn)展公告。

公告稱，華翔（北京）投資有限公司（以下簡稱“華翔投資”）于2017年與廣州農(nóng)村商業(yè)銀行股份有限公司（以下簡稱“廣州農(nóng)商行”）和國通信托有限責(zé)任公司（以下簡稱“國通信托”）達(dá)成信托貸款安排。廣州農(nóng)商行分別于2017年6月28日、2017年8月3日將信托資金15億元、10億元劃轉(zhuǎn)到國通信托制定的信托財產(chǎn)專戶，信托計劃成立；國通信托分別于2017年6月28日、2017年8月3日向華翔投資先后發(fā)放貸款15億元、10億元，合計25億元。同時，公司及11家法人和7名自然人于2017年6月27日簽訂《差額補(bǔ)足協(xié)議》約定，廣州農(nóng)商行在任一合同約定的核算日未能足額收到合同約定的投資本金或收益時，公司應(yīng)向廣州農(nóng)商行承擔(dān)差額補(bǔ)足義務(wù)。公司簽訂的差額補(bǔ)足協(xié)議所涉本金為25億元，占公司2016年經(jīng)審計凈資產(chǎn)的45.80%，但公司未按規(guī)定履行股東大會決策程序，也未按規(guī)定履行臨時公告信息披露義務(wù)。公告還顯示，經(jīng)后續(xù)法院一審判決認(rèn)定，上述差額補(bǔ)足事項屬于非典型性擔(dān)保。

(資料圖)

2021年3月4日，公司披露公告稱，因華翔投資未能按約履行還款義務(wù)，廣州農(nóng)商行于2020年11月23日向法院提起訴訟，請求對公司在35.82億元的范圍內(nèi)承擔(dān)差額補(bǔ)足責(zé)任。上述訴訟請求于2021年3月3日送達(dá)公司。相關(guān)差額補(bǔ)足責(zé)任金額占公司2019年經(jīng)審計凈資產(chǎn)的22.23%，占公司2019年經(jīng)審計凈利潤的332.28%。2022年2月8日，公司披露法院一審判決結(jié)果公告，法院判決公司在15.86億元范圍內(nèi)對華翔投資不能清償?shù)膫鶆?wù)承擔(dān)賠償責(zé)任。賠償責(zé)任金額占公司2020年經(jīng)審計凈利潤絕對值的59.70%。

前期，公司已因其他董事、監(jiān)事和高級管理人員受時任董事長黃萬珍指使，在未履行相關(guān)審議程序的情況下，在擔(dān)保合同上加蓋公司印章的違規(guī)行為，先后被中國證監(jiān)會山東監(jiān)管局作出行政處罰、被上海證券交易所作出公開譴責(zé)的紀(jì)律處分決定。但公司未能完善內(nèi)部控制，再次發(fā)生同類違規(guī)事項，性質(zhì)惡劣。

上交所判定，公司在未根據(jù)相關(guān)規(guī)則履行董事會、股東大會決策程序的情況下簽訂差額補(bǔ)足協(xié)議，也未及時履行信息披露義務(wù)，導(dǎo)致公司可能遭受重大損失，涉及金額巨大，直至被提起訴訟后才對外披露，情節(jié)嚴(yán)重。上述行為違反了《上海證券交易所股票上市規(guī)則（2020年修訂）》第2.1條、第2.3條、第9.11條、第11.12.5條等有關(guān)規(guī)定。

時任董事長黃萬珍作為公司主要負(fù)責(zé)人和信息披露第一責(zé)任人，未能勤勉盡責(zé)，多次越過公司內(nèi)部控制制度，擅自使用公司公章，導(dǎo)致公司利益可能遭受重大損失，性質(zhì)惡劣、情節(jié)嚴(yán)重，對公司的違規(guī)事項負(fù)有主要責(zé)任。上述行為違反了《上海證券交易所股票上市規(guī)則（2020年修訂）》第2.2條、第3.1.4條、第3.1.5條及其在《董事（監(jiān)事、高級管理人員）聲明及承諾書》中作出的承諾。

上交所經(jīng)紀(jì)律處分委員會審核通過，根據(jù)《上海證券交易所股票上市規(guī)則（2020年修訂）》第16.2條、第16.3條和《上海證券交易所紀(jì)律處分和監(jiān)管措施實施辦法》《上海證券交易所上市公司自律監(jiān)管規(guī)則適用指引第2號——紀(jì)律處分實施標(biāo)準(zhǔn)》的規(guī)定，決定對山東新潮能源股份有限公司和時任董事長黃萬珍予以公開譴責(zé)，并公開認(rèn)定黃萬珍10年內(nèi)不適合擔(dān)任上市公司董事、監(jiān)事、高級管理人員。對于上述紀(jì)律處分，將通報中國證監(jiān)會和山東省人民政府，并記入上市公司誠信檔案。

新潮能源年報顯示，黃萬珍自2014年4月11日至2017年12月21日任山東新潮能源股份有限公司董事長；自2017年12月22日至2018年5月15日任山東新潮能源股份有限公司副董事長。2018年5月16日，公司披露了《關(guān)于公司董事辭職的公告》，黃萬珍因個人工作原因辭去公司董事職務(wù)。

《上海證券交易所股票上市規(guī)則（2020年修訂）》第2.1條規(guī)定：上市公司和相關(guān)信息披露義務(wù)人應(yīng)當(dāng)根據(jù)法律、行政法規(guī)、部門規(guī)章、其他規(guī)范性文件、本規(guī)則以及本所其他規(guī)定，及時、公平地披露信息，并保證所披露信息的真實、準(zhǔn)確、完整。

《上海證券交易所股票上市規(guī)則（2020年修訂）》第2.3條規(guī)定：上市公司和相關(guān)信息披露義務(wù)人應(yīng)當(dāng)在本規(guī)則規(guī)定的期限內(nèi)披露所有對上市公司股票及其衍生品種交易價格可能產(chǎn)生較大影響的重大事件。

《上海證券交易所股票上市規(guī)則（2020年修訂）》第9.11條規(guī)定：上市公司發(fā)生“提供擔(dān)?！苯灰资马?，應(yīng)當(dāng)提交董事會或者股東大會進(jìn)行審議，并及時披露。

下述擔(dān)保事項應(yīng)當(dāng)在董事會審議通過后提交股東大會審議：

（一）單筆擔(dān)保額超過公司最近一期經(jīng)審計凈資產(chǎn)10%的擔(dān)保；

（二）公司及其控股子公司的對外擔(dān)保總額，超過公司最近一期經(jīng)審計凈資產(chǎn)50%以后提供的任何擔(dān)保；

（三）為資產(chǎn)負(fù)債率超過70%的擔(dān)保對象提供的擔(dān)保；

（四）按照擔(dān)保金額連續(xù)12個月內(nèi)累計計算原則，超過公司最近一期經(jīng)審計總資產(chǎn)30%的擔(dān)保；

（五）按照擔(dān)保金額連續(xù)12個月內(nèi)累計計算原則，超過公司最近一期經(jīng)審計凈資產(chǎn)的50%，且絕對金額超過5000萬元以上；

（六）本所或者公司章程規(guī)定的其他擔(dān)保。

對于董事會權(quán)限范圍內(nèi)的擔(dān)保事項，除應(yīng)當(dāng)經(jīng)全體董事的過半數(shù)通過外，還應(yīng)當(dāng)經(jīng)出席董事會會議的三分之二以上董事同意；前款第（四）項擔(dān)保，應(yīng)當(dāng)經(jīng)出席會議的股東所持表決權(quán)的三分之二以上通過。

《上海證券交易所股票上市規(guī)則（2020年修訂）》第11.12.5條規(guī)定：上市公司出現(xiàn)下列使公司面臨重大風(fēng)險的情形之一時，應(yīng)當(dāng)及時向本所報告并披露：

（一）發(fā)生重大虧損或者遭受重大損失；

（二）發(fā)生重大債務(wù)或者重大債權(quán)到期未獲清償；

（三）可能依法承擔(dān)重大違約責(zé)任或者大額賠償責(zé)任；

（四）計提大額資產(chǎn)減值準(zhǔn)備；

（五）公司決定解散或者被有權(quán)機(jī)關(guān)依法責(zé)令關(guān)閉；

（六）公司預(yù)計出現(xiàn)股東權(quán)益為負(fù)值；

（七）主要債務(wù)人出現(xiàn)資不抵債或者進(jìn)入破產(chǎn)程序，公司對相應(yīng)債權(quán)未提取足額壞賬準(zhǔn)備；

（八）主要資產(chǎn)被查封、扣押、凍結(jié)或者被抵押、質(zhì)押；

（九）主要或者全部業(yè)務(wù)陷入停頓；

（十）公司因涉嫌違法違規(guī)被有權(quán)機(jī)關(guān)調(diào)查，或者受到重大行政、刑事處罰；

（十一）公司法定代表人或者經(jīng)理無法履行職責(zé)，董事、監(jiān)事、高級管理人員因涉嫌違法違紀(jì)被有權(quán)機(jī)關(guān)調(diào)查或采取強(qiáng)制措施，或者受到重大行政、刑事處罰；

（十二）本所或者公司認(rèn)定的其他重大風(fēng)險情況。

上述事項涉及具體金額的，比照適用第9.2條的規(guī)定。

《上海證券交易所股票上市規(guī)則（2020年修訂）》第2.2條規(guī)定：上市公司董事、監(jiān)事、高級管理人員應(yīng)當(dāng)保證公司及時、公平地披露信息，以及信息披露內(nèi)容的真實、準(zhǔn)確、完整，沒有虛假記載、誤導(dǎo)性陳述或者重大遺漏。不能保證公告內(nèi)容真實、準(zhǔn)確、完整的，應(yīng)當(dāng)在公告中作出相應(yīng)聲明并說明理由。

《上海證券交易所股票上市規(guī)則（2020年修訂）》第3.1.4條規(guī)定：董事、監(jiān)事和高級管理人員應(yīng)當(dāng)履行以下職責(zé)，并在《董事（監(jiān)事、高級管理人員）聲明及承諾書》中作出承諾：

（一）遵守并促使本公司遵守法律、行政法規(guī)、部門規(guī)章等，履行忠實義務(wù)和勤勉義務(wù)；

（二）遵守并促使本公司遵守本規(guī)則及本所其他規(guī)定，接受本所監(jiān)管；

（三）遵守并促使本公司遵守《公司章程》；

（四）本所認(rèn)為應(yīng)當(dāng)履行的其他職責(zé)和應(yīng)當(dāng)作出的其他承諾。

監(jiān)事還應(yīng)當(dāng)承諾監(jiān)督董事和高級管理人員遵守其承諾。

高級管理人員還應(yīng)當(dāng)承諾，及時向董事會報告公司經(jīng)營或者財務(wù)等方面出現(xiàn)的可能對公司股票及其衍生品種交易價格產(chǎn)生較大影響的事項。

《上海證券交易所股票上市規(guī)則（2020年修訂）》第3.1.5條規(guī)定：董事每屆任期不得超過3年，任期屆滿可連選連任。董事由股東大會選舉和更換，并可在任期屆滿前由股東大會解除其職務(wù)。

董事應(yīng)當(dāng)履行的忠實義務(wù)和勤勉義務(wù)包括以下內(nèi)容：

（一）原則上應(yīng)當(dāng)親自出席董事會會議，以合理的謹(jǐn)慎態(tài)度勤勉行事，并對所議事項發(fā)表明確意見；因故不能親自出席董事會會議的，應(yīng)當(dāng)審慎地選擇受托人；

（二）認(rèn)真閱讀公司各項商務(wù)、財務(wù)會計報告和公共傳媒有關(guān)公司的重大報道，及時了解并持續(xù)關(guān)注公司業(yè)務(wù)經(jīng)營管理狀況和公司已經(jīng)發(fā)生的或者可能發(fā)生的重大事項及其影響，及時向董事會報告公司經(jīng)營活動中存在的問題，不得以不直接從事經(jīng)營管理或者不知悉有關(guān)問題和情況為由推卸責(zé)任；

（三）《證券法》《公司法》有關(guān)規(guī)定和社會公認(rèn)的其他忠實義務(wù)和勤勉義務(wù)。

《上海證券交易所股票上市規(guī)則（2020年修訂）》第16.2條規(guī)定：發(fā)行人、上市公司、相關(guān)信息披露義務(wù)人和其他責(zé)任人違反本規(guī)則或者向本所作出的承諾，本所可以視情節(jié)輕重給予以下懲戒：

（一）通報批評；

（二）公開譴責(zé)。

《上海證券交易所股票上市規(guī)則（2020年修訂）》第16.3條規(guī)定：上市公司董事、監(jiān)事、高級管理人員違反本規(guī)則或者向本所作出的承諾，本所可以視情節(jié)輕重給予以下懲戒：

（一）通報批評；

（二）公開譴責(zé)；

（三）公開認(rèn)定其3年以上不適合擔(dān)任上市公司董事、監(jiān)事、高級管理人員。

以上第（二）項、第（三）項懲戒可以一并實施。

以下為原文：

上海證券交易所紀(jì)律處分決定書

〔2022〕90號

關(guān)于對山東新潮能源股份有限公司及時任董事長黃萬珍予以紀(jì)律處分的決定

當(dāng)事人：

山東新潮能源股份有限公司，A股證券簡稱：新潮能源，A股證券代碼：600777；黃萬珍，山東新潮能源股份有限公司時任董事長。

一、上市公司及相關(guān)主體違規(guī)情況

經(jīng)查明，2021年3月4日、2022年2月8日，山東新潮能源股份有限公司（以下簡稱公司）披露涉及訴訟及訴訟進(jìn)展公告稱，華翔（北京）投資有限公司（以下簡稱華翔投資）于2017年與廣州農(nóng)村商業(yè)銀行股份有限公司（以下簡稱廣州農(nóng)商行）和國通信托有限責(zé)任公司（以下簡稱國通信托）達(dá)成信托貸款安排。廣州農(nóng)商行分別于2017年6月28日、2017年8月3日將信托資金15億元、10億元劃轉(zhuǎn)到國通信托制定的信托財產(chǎn)專戶，信托計劃成立；國通信托分別于2017年6月28日、2017年8月3日向華翔投資先后發(fā)放貸款15億元、10億元，合計25億元。同時，公司及11家法人和7名自然人于2017年6月27日簽訂《差額補(bǔ)足協(xié)議》約定，廣州農(nóng)商行在任一合同約定的核算日未能足額收到合同約定的投資本金或收益時，公司應(yīng)向廣州農(nóng)商行承擔(dān)差額補(bǔ)足義務(wù)。公司簽訂的差額補(bǔ)足協(xié)議所涉本金為25億元，占公司2016年經(jīng)審計凈資產(chǎn)的45.80%，但公司未按規(guī)定履行股東大會決策程序，也未按規(guī)定履行臨時公告信息披露義務(wù)。公告還顯示，經(jīng)后續(xù)法院一審判決認(rèn)定，上述差額補(bǔ)足事項屬于非典型性擔(dān)保。

2021年3月4日，公司披露公告稱，因華翔投資未能按約履行還款義務(wù)，廣州農(nóng)商行于2020年11月23日向法院提起訴訟，請求對公司在35.82億元的范圍內(nèi)承擔(dān)差額補(bǔ)足責(zé)任。上述訴訟請求于2021年3月3日送達(dá)公司。相關(guān)差額補(bǔ)足責(zé)任金額占公司2019年經(jīng)審計凈資產(chǎn)的22.23%，占公司2019年經(jīng)審計凈利潤的332.28%。2022年2月8日，公司披露法院一審判決結(jié)果公告，法院判決公司在15.86億元范圍內(nèi)對華翔投資不能清償?shù)膫鶆?wù)承擔(dān)賠償責(zé)任。賠償責(zé)任金額占公司2020年經(jīng)審計凈利潤絕對值的59.70%。

前期，公司已因其他董事、監(jiān)事和高級管理人員受時任董事長黃萬珍指使，在未履行相關(guān)審議程序的情況下，在擔(dān)保合同上加蓋公司印章的違規(guī)行為，先后被中國證監(jiān)會山東監(jiān)管局作出行政處罰、被上海證券交易所（以下簡稱本所）作出公開譴責(zé)的紀(jì)律處分決定。但公司未能完善內(nèi)部控制，再次發(fā)生同類違規(guī)事項，性質(zhì)惡劣。

二、責(zé)任認(rèn)定和處分決定

（一）責(zé)任認(rèn)定

公司在未根據(jù)相關(guān)規(guī)則履行董事會、股東大會決策程序的情況下簽訂差額補(bǔ)足協(xié)議，也未及時履行信息披露義務(wù)，導(dǎo)致公司可能遭受重大損失，涉及金額巨大，直至被提起訴訟后才對外披露，情節(jié)嚴(yán)重。上述行為違反了《上海證券交易所股票上市規(guī)則（2020年修訂）》（以下簡稱《股票上市規(guī)則》）第2.1條、第2.3條、第9.11條、第11.12.5條等有關(guān)規(guī)定。

責(zé)任人方面，時任董事長黃萬珍作為公司主要負(fù)責(zé)人和信息披露第一責(zé)任人，未能勤勉盡責(zé)，多次越過公司內(nèi)部控制制度，擅自使用公司公章，導(dǎo)致公司利益可能遭受重大損失，性質(zhì)惡劣、情節(jié)嚴(yán)重，對公司的違規(guī)事項負(fù)有主要責(zé)任。上述行為違反了《股票上市規(guī)則》第2.2條、第3.1.4條、第3.1.5條及其在《董事（監(jiān)事、高級管理人員）聲明及承諾書》中作出的承諾。鑒于其他相關(guān)責(zé)任人在違規(guī)事項中的勤勉盡責(zé)情況有待進(jìn)一步查明，對其他相關(guān)責(zé)任人將另案處理。

（二）公司異議理由及申辯意見

對于本次紀(jì)律處分事項，黃萬珍經(jīng)公告送達(dá)后未回復(fù)異議；公司提出聽證申請并回復(fù)申辯理由如下：一是相關(guān)訴訟一審判決尚未生效，公司尚無需承擔(dān)相關(guān)賠償責(zé)任；即便依據(jù)一審判決，公司也不存在向第三方提供擔(dān)保的情況，更不存在違規(guī)擔(dān)保的情況。二是《差額補(bǔ)足協(xié)議》系公司前任法定代表人擅自超越法定權(quán)限簽訂，其個人行為已涉嫌刑事犯罪。公司并非《差額補(bǔ)足協(xié)議》簽訂的責(zé)任方。公司在知情后已第一時間開展自查、披露、積極應(yīng)訴并向公安機(jī)關(guān)報案，盡力保障公司利益。三是公司對《差額補(bǔ)足協(xié)議》的內(nèi)容及簽署情況毫不知情，無法且不可能履行審議程序并進(jìn)行信息披露。經(jīng)查詢收件記錄、用印記錄、存檔資料等均未發(fā)現(xiàn)相關(guān)記載，公司董事、監(jiān)事和高級管理人員及全體員工、印章管理部門負(fù)責(zé)人均稱不知情。

（三）紀(jì)律處分決定

針對公司提出的申辯理由，本所認(rèn)為不能成立：一是公司通過簽訂《差額補(bǔ)足協(xié)議》的形式，對廣州農(nóng)商行負(fù)有差額補(bǔ)足其投資本金或收益的義務(wù)，所涉本金達(dá)25億元，占公司上年凈資產(chǎn)的45.80%，后續(xù)法院一審判決公司在15.86億元范圍內(nèi)承擔(dān)賠償責(zé)任。據(jù)此，公司簽訂《差額補(bǔ)足協(xié)議》可能使公司承擔(dān)相應(yīng)差額補(bǔ)足責(zé)任且涉及金額巨大，使公司處于遭受重大損失的風(fēng)險之中。公司應(yīng)當(dāng)按照規(guī)定履行審議程序及信息披露義務(wù)，并充分提示存在的重大不確定性風(fēng)險。尚未實際承擔(dān)賠償責(zé)任、不存在違規(guī)擔(dān)保的情況不影響公司應(yīng)當(dāng)履行的信息披露義務(wù)，不能作為減免違規(guī)責(zé)任的合理理由。二是公司未經(jīng)審議程序就對外簽訂大額《差額補(bǔ)足協(xié)議》，反映出公司在用章管理、內(nèi)部控制運(yùn)行上存在缺陷，致使公司時任董事長能夠擅自使用公司公章對外簽訂協(xié)議，并實際導(dǎo)致公司可能遭受重大損失。違規(guī)涉及法定代表人個人犯罪、不知情、無法履行審議程序等異議理由不影響對違規(guī)責(zé)任的認(rèn)定。公司發(fā)現(xiàn)違規(guī)事項后的自查、披露，屬于根據(jù)規(guī)定應(yīng)當(dāng)履行的義務(wù)，且相關(guān)補(bǔ)救措施未實際減輕違規(guī)行為產(chǎn)生的不良影響，不能作為減免違規(guī)責(zé)任的合理理由。此外，本所紀(jì)律處分已充分考慮違規(guī)事項系時任董事長黃萬珍主導(dǎo)的客觀情況。

鑒于前述違規(guī)事實和情節(jié)，經(jīng)本所紀(jì)律處分委員會審核通過，根據(jù)《股票上市規(guī)則》第16.2條、第16.3條和《上海證券交易所紀(jì)律處分和監(jiān)管措施實施辦法》《上海證券交易所上市公司自律監(jiān)管規(guī)則適用指引第2號——紀(jì)律處分實施標(biāo)準(zhǔn)》的規(guī)定，本所作出如下紀(jì)律處分決定：對山東新潮能源股份有限公司和時任董事長黃萬珍予以公開譴責(zé)，并公開認(rèn)定黃萬珍10年內(nèi)不適合擔(dān)任上市公司董事、監(jiān)事、高級管理人員。

對于上述紀(jì)律處分，本所將通報中國證監(jiān)會和山東省人民政府，并記入上市公司誠信檔案。公開譴責(zé)、公開認(rèn)定的當(dāng)事人如對上述公開譴責(zé)、公開認(rèn)定的紀(jì)律處分決定不服，可于15個交易日內(nèi)向本所申請復(fù)核，復(fù)核期間不停止本決定的執(zhí)行。

公司應(yīng)當(dāng)引以為戒，嚴(yán)格按照法律、法規(guī)和《股票上市規(guī)則》的規(guī)定規(guī)范運(yùn)作，認(rèn)真履行信息披露義務(wù)；董事、監(jiān)事和高級管理人員應(yīng)當(dāng)履行忠實、勤勉義務(wù)，促使公司規(guī)范運(yùn)作，并保證公司及時、公平、真實、準(zhǔn)確和完整地披露所有重大信息。

上海證券交易所

二○二二年七月十一日

關(guān)鍵詞： 上海證券交易所 紀(jì)律處分 股票上市 上市公司 新潮能源