全國(guó)中小企業(yè)股份轉(zhuǎn)讓系統(tǒng)網(wǎng)站近日公布的《關(guān)于對(duì)西藏金凱新能源股份有限公司及相關(guān)責(zé)任主體采取自律監(jiān)管措施的決定》（股轉(zhuǎn)掛牌公司管理一函〔2022〕67號(hào)）顯示，經(jīng)查明，西藏金凱新能源股份有限公司（以下簡(jiǎn)稱“西藏能源”，832372）有以下違規(guī)事實(shí)。

2022年4月，西藏能源對(duì)外投資設(shè)立全資子公司青海立業(yè)新能源有限公司，認(rèn)繳金額6000萬(wàn)元，占公司上一年經(jīng)審計(jì)凈資產(chǎn)的61.19%，構(gòu)成重大交易。西藏能源未及時(shí)審議披露，后分別于2022年6月15日、2022年7月5日召開(kāi)董事會(huì)、股東大會(huì)補(bǔ)充審議并披露上述事項(xiàng)。

全國(guó)股轉(zhuǎn)公司判定，西藏能源未及時(shí)審議重大交易，違反了《全國(guó)中小企業(yè)股份轉(zhuǎn)讓系統(tǒng)掛牌公司公司治理規(guī)則》第八十二條的規(guī)定，構(gòu)成公司治理違規(guī)；未及時(shí)披露重大交易，違反了《全國(guó)中小企業(yè)股份轉(zhuǎn)讓系統(tǒng)掛牌公司信息披露規(guī)則》第三十五條的規(guī)定，構(gòu)成信息披露違規(guī)。

(資料圖)

針對(duì)上述行為，董事長(zhǎng)吳承勝、董事會(huì)秘書(shū)余志宏未能忠實(shí)、勤勉地履行職責(zé)，違反了《全國(guó)中小企業(yè)股份轉(zhuǎn)讓系統(tǒng)掛牌公司信息披露規(guī)則》第三條、《全國(guó)中小企業(yè)股份轉(zhuǎn)讓系統(tǒng)掛牌公司公司治理規(guī)則》第五條的規(guī)定，對(duì)上述違規(guī)行為負(fù)有責(zé)任。

鑒于上述違規(guī)事實(shí)和情節(jié)，根據(jù)《全國(guó)中小企業(yè)股份轉(zhuǎn)讓系統(tǒng)業(yè)務(wù)規(guī)則（試行）》第6.1條和《全國(guó)中小企業(yè)股份轉(zhuǎn)讓系統(tǒng)自律監(jiān)管措施和紀(jì)律處分實(shí)施細(xì)則》第十六條的規(guī)定，全國(guó)股轉(zhuǎn)公司掛牌公司管理一部決定對(duì)西藏能源采取出具警示函的自律監(jiān)管措施；對(duì)吳承勝采取出具警示函的自律監(jiān)管措施；對(duì)余志宏采取出具警示函的自律監(jiān)管措施。

經(jīng)中國(guó)經(jīng)濟(jì)網(wǎng)記者查詢發(fā)現(xiàn)，西藏能源于2015年4月14日在新三板掛牌，主辦券商西藏同信證券股份有限公司（后更名為“東方財(cái)富證券股份有限公司”）。

《全國(guó)中小企業(yè)股份轉(zhuǎn)讓系統(tǒng)主辦券商持續(xù)督導(dǎo)工作指引（試行）》第九條規(guī)定：主辦券商應(yīng)督導(dǎo)掛牌公司建立健全并有效執(zhí)行內(nèi)部管理制度，包括但不限于會(huì)計(jì)核算體系、財(cái)務(wù)管理和風(fēng)險(xiǎn)控制等制度，以及對(duì)外擔(dān)保、重大投資、委托理財(cái)、關(guān)聯(lián)交易等重大經(jīng)營(yíng)決策的程序與規(guī)則等。

西藏能源2021年年報(bào)顯示，吳承勝自2017年12月29日至2020年12月29日董事長(zhǎng)、董事，為公司控股股東實(shí)際控制人。余志宏自2017年12月29日至2020年12月29日副總經(jīng)理、董事會(huì)秘書(shū)。

《全國(guó)中小企業(yè)股份轉(zhuǎn)讓系統(tǒng)掛牌公司公司治理規(guī)則》第八十二條規(guī)定：創(chuàng)新層掛牌公司發(fā)生的交易（除提供擔(dān)保外）達(dá)到下列標(biāo)準(zhǔn)之一的，應(yīng)當(dāng)提交股東大會(huì)審議：

（一）交易涉及的資產(chǎn)總額（同時(shí)存在賬面值和評(píng)估值的，以孰高為準(zhǔn)）或成交金額占公司最近一個(gè)會(huì)計(jì)年度經(jīng)審計(jì)總資產(chǎn)的50%以上；

（二）交易涉及的資產(chǎn)凈額或成交金額占公司最近一個(gè)會(huì)計(jì)年度經(jīng)審計(jì)凈資產(chǎn)絕對(duì)值的50%以上，且超過(guò)1500萬(wàn)的。基礎(chǔ)層掛牌公司應(yīng)當(dāng)按照公司章程的規(guī)定對(duì)發(fā)生的交易事項(xiàng)履行審議程序。

《全國(guó)中小企業(yè)股份轉(zhuǎn)讓系統(tǒng)掛牌公司信息披露規(guī)則》第三十五條規(guī)定：掛牌公司發(fā)生以下交易，達(dá)到披露標(biāo)準(zhǔn)的，應(yīng)當(dāng)及時(shí)披露：

（一）購(gòu)買或者出售資產(chǎn)；

（二）對(duì)外投資（含委托理財(cái)、對(duì)子公司投資等）；

（三）提供擔(dān)保；

（四）提供財(cái)務(wù)資助；

（五）租入或者租出資產(chǎn)；

（六） 簽訂管理方面的合同（含委托經(jīng)營(yíng)、受托經(jīng)營(yíng)等）；

（七）贈(zèng)與或者受贈(zèng)資產(chǎn)；

（八）債權(quán)或者債務(wù)重組；

（九）研究與開(kāi)發(fā)項(xiàng)目的轉(zhuǎn)移；

（十）簽訂許可協(xié)議；

（十一）放棄權(quán)利；

（十二）中國(guó)證監(jiān)會(huì)、全國(guó)股轉(zhuǎn)公司認(rèn)定的其他交易。

上述購(gòu)買或者出售資產(chǎn)，不包括購(gòu)買原材料、燃料和動(dòng)力，以及出售產(chǎn)品或者商品等與日常經(jīng)營(yíng)相關(guān)的交易行為。

《全國(guó)中小企業(yè)股份轉(zhuǎn)讓系統(tǒng)掛牌公司信息披露規(guī)則》第三條規(guī)定：掛牌公司及其他信息披露義務(wù)人應(yīng)當(dāng)及時(shí)、公平地披露所有可能對(duì)公司股票及其他證券品種交易價(jià)格、投資者投資決策產(chǎn)生較大影響的信息，并保證信息披露內(nèi)容的真實(shí)、準(zhǔn)確、完整，不存在虛假記載、誤導(dǎo)性陳述或重大遺漏。掛牌公司的董事、監(jiān)事、高級(jí)管理人員應(yīng)當(dāng)忠實(shí)、勤勉地履行職責(zé)，保證公司及時(shí)、公平地披露信息，所披露的信息真實(shí)、準(zhǔn)確、完整。

《全國(guó)中小企業(yè)股份轉(zhuǎn)讓系統(tǒng)掛牌公司公司治理規(guī)則》第五條規(guī)定：掛牌公司及其董事、監(jiān)事、高級(jí)管理人員、股東、實(shí)際控制人、收購(gòu)人、重大資產(chǎn)重組交易對(duì)方、破產(chǎn)管理人等自然人、機(jī)構(gòu)及其相關(guān)人員，主辦券商、會(huì)計(jì)師事務(wù)所、律師事務(wù)所、其他證券服務(wù)機(jī)構(gòu)及從業(yè)人員，應(yīng)當(dāng)遵守法律法規(guī)、部門規(guī)章和業(yè)務(wù)規(guī)則，誠(chéng)實(shí)守信，自覺(jué)接受全國(guó)股轉(zhuǎn)公司的自律管理。

《全國(guó)中小企業(yè)股份轉(zhuǎn)讓系統(tǒng)業(yè)務(wù)規(guī)則（試行）》第6.1條規(guī)定：全國(guó)股份轉(zhuǎn)讓系統(tǒng)公司可以對(duì)本業(yè)務(wù)規(guī)則1.4條規(guī)定的監(jiān)管對(duì)象采取下列自律監(jiān)管措施：

（一）要求申請(qǐng)掛牌公司、掛牌公司及其他信息披露義務(wù)人或者其董事（會(huì)）、監(jiān)事（會(huì)）和高級(jí)管理人員、主辦券商、證券服務(wù)機(jī)構(gòu)及其相關(guān)人員對(duì)有關(guān)問(wèn)題作出解釋、說(shuō)明和披露；

（二）要求申請(qǐng)掛牌公司、掛牌公司聘請(qǐng)中介機(jī)構(gòu)對(duì)公司存在的問(wèn)題進(jìn)行核查并發(fā)表意見(jiàn)；

（三）約見(jiàn)談話；

（四）要求提交書(shū)面承諾；

（五）出具警示函；

（六）責(zé)令改正；

（七）暫不受理相關(guān)主辦券商、證券服務(wù)機(jī)構(gòu)或其相關(guān)人員出具的文件；

（八）暫停解除掛牌公司控股股東、實(shí)際控制人的股票限售；

（九）限制證券賬戶交易；

（十）向中國(guó)證監(jiān)會(huì)報(bào)告有關(guān)違法違規(guī)行為；

（十一）其他自律監(jiān)管措施。

監(jiān)管對(duì)象應(yīng)當(dāng)積極配合全國(guó)股份轉(zhuǎn)讓系統(tǒng)公司的日常監(jiān)管，在規(guī)定期限內(nèi)回答問(wèn)詢，按照全國(guó)股份轉(zhuǎn)讓系統(tǒng)公司的要求提交說(shuō)明，或者披露相應(yīng)的更正或補(bǔ)充公告。

《全國(guó)中小企業(yè)股份轉(zhuǎn)讓系統(tǒng)自律監(jiān)管措施和紀(jì)律處分實(shí)施細(xì)則》第十六條規(guī)定：申請(qǐng)掛牌公司、掛牌公司、收購(gòu)人、重大資產(chǎn)重組交易對(duì)方、破產(chǎn)管理人、中介機(jī)構(gòu)等相關(guān)主體出現(xiàn)違規(guī)行為的，全國(guó)股轉(zhuǎn)公司或業(yè)務(wù)部門可以實(shí)施以下自律監(jiān)管措施：

（一）口頭警示，即以口頭形式將有關(guān)違規(guī)事實(shí)或風(fēng)險(xiǎn)狀況告知監(jiān)管對(duì)象，要求其采取措施及時(shí)防范、補(bǔ)救或者改正；

（二）監(jiān)管關(guān)注，即對(duì)存在違規(guī)行為的監(jiān)管對(duì)象予以關(guān)注，告知其有關(guān)違規(guī)事實(shí)或風(fēng)險(xiǎn)狀況，并要求其采取措施及時(shí)防范、補(bǔ)救或者改正；

（三）約見(jiàn)談話，即要求監(jiān)管對(duì)象在指定的時(shí)間和地點(diǎn)就有關(guān)違規(guī)行為接受質(zhì)詢和訓(xùn)誡，并要求其作出解釋說(shuō)明，采取措施及時(shí)防范、補(bǔ)救或者改正；

（四）要求提交書(shū)面承諾，即要求監(jiān)管對(duì)象提交在規(guī)定時(shí)間內(nèi)為或不為一定行為的書(shū)面承諾；

（五）出具警示函，即以書(shū)面形式將有關(guān)違規(guī)事實(shí)或風(fēng)險(xiǎn)狀況告知監(jiān)管對(duì)象，并要求其采取措施及時(shí)防范、補(bǔ)救或者改正；

（六）限期改正，即要求監(jiān)管對(duì)象停止違規(guī)行為或者限期改正；

（七）要求公開(kāi)更正、澄清或說(shuō)明，即要求監(jiān)管對(duì)象對(duì)信息披露中的錯(cuò)漏事項(xiàng)進(jìn)行公開(kāi)更正，或者對(duì)有關(guān)事項(xiàng)或風(fēng)險(xiǎn)情況予以公開(kāi)澄清或說(shuō)明；

（八）要求公開(kāi)致歉，即要求監(jiān)管對(duì)象對(duì)違規(guī)事項(xiàng)以公告形式向投資者公開(kāi)致歉；

（九）要求限期參加培訓(xùn)或考試，即要求監(jiān)管對(duì)象限期參加指定機(jī)構(gòu)組織的專業(yè)培訓(xùn)或考試，督促其提升守法意識(shí)、職業(yè)操守和執(zhí)業(yè)能力；

（十）要求限期召開(kāi)投資者說(shuō)明會(huì)，即要求監(jiān)管對(duì)象限期召開(kāi)說(shuō)明會(huì)，就特定事項(xiàng)公開(kāi)向投資者作出解釋或者說(shuō)明；

（十一）暫停解除掛牌公司控股股東、實(shí)際控制人的股票限售，即在一定期限內(nèi)不辦理相關(guān)主體所持掛牌公司股份的解除限售申請(qǐng)；

（十二）建議掛牌公司更換相關(guān)任職人員，即建議掛牌公司更換董事、監(jiān)事或高級(jí)管理人員，并及時(shí)選聘符合資格的董事、監(jiān)事或高級(jí)管理人員；

（十三）向有關(guān)主管部門出具監(jiān)管建議函，即對(duì)違規(guī)行為同時(shí)涉嫌違反中國(guó)證監(jiān)會(huì)之外的其他主管部門監(jiān)管規(guī)定的監(jiān)管對(duì)象，以書(shū)面函件等形式將監(jiān)管對(duì)象的有關(guān)行為或者風(fēng)險(xiǎn)狀況告知相關(guān)主管部門，建議其予以關(guān)注；

（十四）全國(guó)股轉(zhuǎn)公司規(guī)定的其他自律監(jiān)管措施。

以下為原文：

全國(guó)中小企業(yè)股份轉(zhuǎn)讓系統(tǒng)

股轉(zhuǎn)掛牌公司管理一函〔2022〕67號(hào)

關(guān)于對(duì)西藏金凱新能源股份有限公司及相關(guān)責(zé)任主體采取自律監(jiān)管措施的決定

當(dāng)事人：西藏金凱新能源股份有限公司（以下簡(jiǎn)稱西藏能源），

住所地：拉薩經(jīng)濟(jì)技術(shù)開(kāi)發(fā)區(qū)A區(qū)蘇州路金凱新能源大廈。

吳承勝，男，1964年2月出生，公司董事長(zhǎng)。

余志宏，男，1964年10月出生，公司董事會(huì)秘書(shū)。

經(jīng)查明，西藏能源有以下違規(guī)事實(shí)：

2022年4月，西藏能源對(duì)外投資設(shè)立全資子公司青海立業(yè)新能源有限公司，認(rèn)繳金額6000萬(wàn)元，占公司上一年經(jīng)審計(jì)凈資產(chǎn)的61.19%，構(gòu)成重大交易。西藏能源未及時(shí)審議披露，后分別于2022年6月15日、2022年7月5日召開(kāi)董事會(huì)、股東大會(huì)補(bǔ)充審議并披露上述事項(xiàng)。

西藏能源未及時(shí)審議重大交易，違反了《全國(guó)中小企業(yè)股份轉(zhuǎn)讓系統(tǒng)掛牌公司公司治理規(guī)則》（以下簡(jiǎn)稱《公司治理規(guī)則》）第八十二條的規(guī)定，構(gòu)成公司治理違規(guī)；未及時(shí)披露重大交易，違反了《全國(guó)中小企業(yè)股份轉(zhuǎn)讓系統(tǒng)掛牌公司信息披露規(guī)則》（以下簡(jiǎn)稱《信息披露規(guī)則》）第三十五條的規(guī)定，構(gòu)成信息披露違規(guī)。

針對(duì)上述行為，董事長(zhǎng)吳承勝、董事會(huì)秘書(shū)余志宏未能忠實(shí)、勤勉地履行職責(zé)，違反了《信息披露規(guī)則》第三條、《公司治理規(guī)則》第五條的規(guī)定，對(duì)上述違規(guī)行為負(fù)有責(zé)任。

鑒于上述違規(guī)事實(shí)和情節(jié)，根據(jù)《全國(guó)中小企業(yè)股份轉(zhuǎn)讓系統(tǒng)業(yè)務(wù)規(guī)則（試行）》第6.1條和《全國(guó)中小企業(yè)股份轉(zhuǎn)讓系統(tǒng)自律監(jiān)管措施和紀(jì)律處分實(shí)施細(xì)則》第十六條的規(guī)定，我司做出如下決定：

對(duì)西藏能源采取出具警示函的自律監(jiān)管措施。

對(duì)吳承勝采取出具警示函的自律監(jiān)管措施。

對(duì)余志宏采取出具警示函的自律監(jiān)管措施。

特此提出警示如下：

你方應(yīng)當(dāng)按照《公司治理規(guī)則》《信息披露規(guī)則》等規(guī)定履行的義務(wù)，保證信息披露真實(shí)、完整、準(zhǔn)確、及時(shí)，公司治理合法合規(guī)。特此告誡你公司及相關(guān)責(zé)任主體應(yīng)當(dāng)充分重視上述問(wèn)題并吸取教訓(xùn)，杜絕類似問(wèn)題再次發(fā)生。否則，我司將進(jìn)一步采取自律監(jiān)管措施或給予紀(jì)律處分。

對(duì)于上述懲戒，我司將記入證券期貨市場(chǎng)誠(chéng)信檔案數(shù)據(jù)庫(kù)。掛牌公司應(yīng)自收到本自律監(jiān)管決定書(shū)之日起2個(gè)交易日內(nèi)及時(shí)披露相應(yīng)信息。

全國(guó)股轉(zhuǎn)公司掛牌公司管理一部

2022年7月19日

關(guān)鍵詞： 掛牌公司 股份轉(zhuǎn)讓 信息披露規(guī)則 違規(guī)行為 信息披露