今日，海光信息技術(shù)股份有限公司（以下簡稱“海光信息”，688041.SH）在上交所科創(chuàng)板上市。截至今日收盤，海光信息報(bào)60.10元，漲幅66.94%，成交額78.65億元，振幅38.06%，換手率59.68%，總市值1396.93億元。

海光信息的主營業(yè)務(wù)是研發(fā)、設(shè)計(jì)和銷售應(yīng)用于服務(wù)器、工作站等計(jì)算、存儲(chǔ)設(shè)備中的高端處理器。公司的產(chǎn)品包括海光通用處理器（CPU）和海光協(xié)處理器（DCU）。

公司不存在單一股東及其一致行動(dòng)人通過實(shí)際支配公司股份表決權(quán)能夠決定公司董事會(huì)半數(shù)以上成員選任或足以對股東大會(huì)的決議產(chǎn)生重大影響，公司無控股股東、無實(shí)際控制人。

(資料圖片)

海光信息于2022年3月16日首發(fā)過會(huì)，科創(chuàng)板上市委員會(huì)2022年第19次審議會(huì)議提出問詢的主要問題：

1.請發(fā)行人代表說明：（1）發(fā)行人研發(fā)費(fèi)用資本化率與可比公司存在差異的原因，相關(guān)會(huì)計(jì)政策是否符合《企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則》的規(guī)定；（2）相關(guān)資產(chǎn)減值計(jì)提政策，與可比公司是否一致，是否符合《企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則》的規(guī)定，相關(guān)會(huì)計(jì)處理是否穩(wěn)健，并結(jié)合技術(shù)進(jìn)步，說明相關(guān)攤銷政策是否穩(wěn)??；（3）發(fā)行人研發(fā)相關(guān)的內(nèi)部控制是否健全有效，相關(guān)信息披露是否真實(shí)準(zhǔn)確。請保薦代表人發(fā)表明確意見。

2.請發(fā)行人代表說明：發(fā)行人在海光微電子和海光集成董事會(huì)席位沒有達(dá)到公司章程約定的3/4，特別是發(fā)行人對海光微電子持股比例僅為49%的情況下，目前相關(guān)處理是否符合《企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則》及其他相關(guān)法律法規(guī)的規(guī)定。請保薦代表人發(fā)表明確意見。

3.請發(fā)行人代表說明：（1）與AMD就停止后續(xù)技術(shù)支持等事項(xiàng)是否存在爭議或糾紛；（2）對AMD授權(quán)技術(shù)的消化吸收是否會(huì)引致相關(guān)知識(shí)產(chǎn)權(quán)糾紛。請保薦代表人發(fā)表明確意見。

海光信息本次在上交所科創(chuàng)板上市，發(fā)行數(shù)量為30,000.00萬股，全部為公開發(fā)行新股，無老股轉(zhuǎn)讓，發(fā)行價(jià)格為36.00元/股，保薦機(jī)構(gòu)（主承銷商）為中信證券股份有限公司，保薦代表人為黃新炎、彭捷。

海光信息本次發(fā)行募集資金總額1,080,000.00萬元，扣除發(fā)行費(fèi)用后，募集資金凈額為1,058,278.93萬元。海光信息最終募集資金凈額比原計(jì)劃多143,492.05萬元。海光信息于2022年8月9日披露的招股書顯示，公司擬募集資金914,786.88萬元，分別用于新一代海光通用處理器研發(fā)、新一代海光協(xié)處理器研發(fā)、先進(jìn)處理器技術(shù)研發(fā)中心建設(shè)、科技與發(fā)展儲(chǔ)備資金。

海光信息本次公開發(fā)行新股的發(fā)行費(fèi)用合計(jì)21,721.07萬元（不含增值稅金額）。其中，保薦機(jī)構(gòu)中信證券股份有限公司獲得承銷及保薦費(fèi)18,849.06萬元。

根據(jù)《上海證券交易所科創(chuàng)板發(fā)行與承銷規(guī)則適用指引第1號(hào)——首次公開發(fā)行股票》，中信證券投資有限公司跟投比例為本次公開發(fā)行數(shù)量的2.00%，即600.00萬股，獲配金額為21,600.00萬元。中信證券投資有限公司承諾獲得本次配售的股票限售期為自公司首次公開發(fā)行股票并上市之日起24個(gè)月。

2019年、2020年、2021年，海光信息的營業(yè)收入分別為37,916.51萬元、102,197.28萬元、231,041.53萬元；歸屬于母公司所有者的凈利潤分別為-8,290.46萬元、-3,914.45萬元、32,710.95萬元；扣除非經(jīng)常性損益后歸屬于母公司所有者的凈利潤分別為-9,263.12萬元、-9,519.08萬元、26,548.98萬元；經(jīng)營活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流量凈額分別為57,598.16萬元、-37,675.57萬元、59,798.20萬元。

2022年1-6月，公司實(shí)現(xiàn)營業(yè)收入252,973.16萬元，較去年同期增長342.75%；實(shí)現(xiàn)歸屬于母公司所有者的凈利潤47,590.28萬元，上年同期為-4,171.68萬元；實(shí)現(xiàn)扣除非經(jīng)常性損益后歸屬于母公司所有者的凈利潤43,590.40萬元，上年同期為-6,774.91萬元；經(jīng)營活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流量凈額為-85,639.69萬元，上年同期為-13,281.61萬元。

2022年1-9月，公司營業(yè)收入預(yù)計(jì)約為36.70億元至40.80億元，同比增長170%至200%；歸屬于母公司所有者的凈利潤預(yù)計(jì)為6.10億元至7.00億元，同比增長392%至465%；扣除非經(jīng)常性損益后歸屬于母公司所有者的凈利潤預(yù)計(jì)為5.60億元至6.40億元，同比增長591%至690%。

關(guān)鍵詞： 募集資金 同比增長 非經(jīng)常性損益 企業(yè)會(huì)計(jì) 上年同期