今日精選:財(cái)富趨勢(shì)投資產(chǎn)品被延期回購(gòu) 上交所問是否存壞賬風(fēng)險(xiǎn)
近日,上海證券交易所發(fā)布關(guān)于深圳市財(cái)富趨勢(shì)科技股份有限公司投資產(chǎn)品債務(wù)人延期回購(gòu)公告的問詢函(上證科創(chuàng)公函【2022】0196號(hào))。8月12日,深圳市財(cái)富趨勢(shì)科技股份有限公司(簡(jiǎn)稱“財(cái)富趨勢(shì)”,688318.SH)發(fā)布關(guān)于公司閑置自有資金投資產(chǎn)品“聯(lián)合裝備2號(hào)債權(quán)”債務(wù)人延期回購(gòu)的公告。
深圳市財(cái)富趨勢(shì)科技股份有限公司(以下簡(jiǎn)稱“公司”)于近日接到內(nèi)蒙古聯(lián)合裝備制造有限公司(為公司投資產(chǎn)品“聯(lián)合裝備2號(hào)債權(quán)”之回購(gòu)義務(wù)人)、國(guó)能石油天然氣進(jìn)出口集團(tuán)有限公司(為公司投資產(chǎn)品“聯(lián)合裝備2號(hào)債權(quán)”之保證人)、內(nèi)蒙古輝騰能源化工有限公司(為公司投資產(chǎn)品“聯(lián)合裝備2號(hào)債權(quán)”之動(dòng)產(chǎn)抵押擔(dān)保人)分別出具的《展期說明函》,稱內(nèi)蒙古聯(lián)合裝備制造有限公司將延期一年履行對(duì)將于8月10日回購(gòu)義務(wù)到期的“聯(lián)合裝備2號(hào)債權(quán)”產(chǎn)品的回購(gòu)義務(wù),國(guó)能石油天然氣進(jìn)出口集團(tuán)有限公司、內(nèi)蒙古輝騰能源化工有限公司擔(dān)保期限因此順延。
(相關(guān)資料圖)
“聯(lián)合裝備2號(hào)債權(quán)”產(chǎn)品系內(nèi)蒙古聯(lián)合裝備制造有限公司包頭產(chǎn)權(quán)交易所掛牌轉(zhuǎn)讓的債權(quán)轉(zhuǎn)讓產(chǎn)品,債權(quán)轉(zhuǎn)讓方(亦為回購(gòu)義務(wù)人)為內(nèi)蒙古聯(lián)合裝備制造有限公司,轉(zhuǎn)讓債權(quán)債務(wù)人為北京國(guó)金重機(jī)裝備有限公司,國(guó)能石油天然氣進(jìn)出口集團(tuán)有限公司對(duì)回購(gòu)義務(wù)人及債務(wù)人履行在該產(chǎn)品項(xiàng)下的回購(gòu)與清償義務(wù)承擔(dān)連帶保證責(zé)任擔(dān)保,內(nèi)蒙古輝騰能源化工有限公司對(duì)回購(gòu)義務(wù)人及債務(wù)人履行在該產(chǎn)品項(xiàng)下的回購(gòu)與清償義務(wù)提供設(shè)備抵押擔(dān)保,并在中國(guó)人民銀行征信系統(tǒng)辦理了動(dòng)產(chǎn)抵押登記。該產(chǎn)品服務(wù)機(jī)構(gòu)為湖州鯨旭投資管理合伙企業(yè)(有限合伙),交易機(jī)構(gòu)為包頭產(chǎn)權(quán)交易中心,資金監(jiān)管銀行為上海浦東發(fā)展銀行股份有限公司包頭分行。
2021年9月1日,公司以自有閑置資金投資人民幣2000萬元購(gòu)買了“聯(lián)合裝備2號(hào)債權(quán)”中的部分債權(quán),內(nèi)蒙古聯(lián)合裝備制造有限公司承諾在2022年5月23日按照年化收益率9%的標(biāo)準(zhǔn)向公司回購(gòu)掛牌轉(zhuǎn)讓的債權(quán)。同日,公司以自有閑置資金投資人民幣3000萬元購(gòu)買了“聯(lián)合裝備2號(hào)債權(quán)”中的部分債權(quán),內(nèi)蒙古聯(lián)合裝備制造有限公司承諾在2022年8月10日按照年化收益率9.4%的標(biāo)準(zhǔn)向公司回購(gòu)。
2022年8月10日,服務(wù)機(jī)構(gòu)湖州鯨旭投資管理合伙企業(yè)(有限合伙)向公司出具意見書,稱其認(rèn)為:公司投資的“聯(lián)合裝備2號(hào)債權(quán)轉(zhuǎn)讓”產(chǎn)品不存在投資回收風(fēng)險(xiǎn),延期回購(gòu)能確保“聯(lián)合裝備2號(hào)債權(quán)轉(zhuǎn)讓”產(chǎn)品募集資金所投資項(xiàng)目順利、快速建成,從而從根本上保障公司收回投資本金與收益,其并確認(rèn)將全力的支持與協(xié)助公司對(duì)項(xiàng)目最新進(jìn)展的跟進(jìn)與了解,切實(shí)履行服務(wù)機(jī)構(gòu)的職責(zé)。
截止2022年3月31日,公司總資產(chǎn)32.99億元,資產(chǎn)負(fù)債率為4.49%,公司對(duì)本次到期的“聯(lián)合裝備2號(hào)債權(quán)”產(chǎn)品投資總額為3,000萬元,占公司最近一期期末總資產(chǎn)比例約為0.91%,占公司最近一期期末凈資產(chǎn)比例約為0.95%。截止2022年3月31日,公司總資產(chǎn)32.99億元,凈資產(chǎn)31.50億元,截止2022年8月10日,“聯(lián)合裝備2號(hào)債權(quán)”產(chǎn)品延期兌付總金額為5000萬元,占公司最近一期期末總資產(chǎn)比例約為1.52%,占公司最近一期期末凈資產(chǎn)比例約為1.59%。本次投資債務(wù)人延期回購(gòu)不會(huì)影響公司日常資金正常周轉(zhuǎn)需要,不會(huì)影響公司主營(yíng)業(yè)務(wù)的正常開展,不會(huì)對(duì)公司未來主營(yíng)業(yè)務(wù)造成較大的不利影響。
上海證券交易所表示,2022年8月12日,財(cái)富趨勢(shì)披露《關(guān)于公司閑置自有資金投資產(chǎn)品“聯(lián)合裝備2號(hào)債權(quán)”債務(wù)人延期回購(gòu)的公告》稱,公司于8月10日收到內(nèi)蒙古聯(lián)合裝備制造有限公司、國(guó)能石油天然氣進(jìn)出口集團(tuán)有限公司、內(nèi)蒙古輝騰能源化工有限公司分別出具的《展期說明函》,稱聯(lián)合裝備將延期一年履行對(duì)“聯(lián)合裝備2號(hào)債權(quán)”產(chǎn)品的回購(gòu)義務(wù)。
公告顯示,2021年9月1日,公司分別以自有閑置資金投資人民幣2000萬元和3000萬元購(gòu)買了“聯(lián)合裝備2號(hào)債權(quán)”中的部分債權(quán)。“聯(lián)合裝備2號(hào)債權(quán)”系在包頭產(chǎn)權(quán)交易中心掛牌轉(zhuǎn)讓的債權(quán)轉(zhuǎn)讓產(chǎn)品,轉(zhuǎn)讓債權(quán)債務(wù)人為北京國(guó)金重機(jī)裝備有限公司(以下簡(jiǎn)稱“國(guó)金重機(jī)”)。根據(jù)約定,聯(lián)合裝備作為債權(quán)轉(zhuǎn)讓方和回購(gòu)義務(wù)人,承諾分別在2022年5月23日和2022年8月10日按照年化收益率9%和9.4%的標(biāo)準(zhǔn)向公司回購(gòu)掛牌轉(zhuǎn)讓的債權(quán);國(guó)能集團(tuán)對(duì)聯(lián)合裝備在該產(chǎn)品項(xiàng)下的回購(gòu)與清償義務(wù)承擔(dān)連帶保證責(zé)任擔(dān)保;輝騰化工對(duì)對(duì)聯(lián)合裝備在該產(chǎn)品項(xiàng)下的回購(gòu)與清償義務(wù)提供設(shè)備抵押擔(dān)保。
請(qǐng)財(cái)富趨勢(shì):(1)說明前期投資的審議程序和信息披露情況,以及公司對(duì)該筆投資風(fēng)險(xiǎn)的具體排查情況,并說明公司內(nèi)控及風(fēng)控制度執(zhí)行是否存在缺陷;(2)披露“聯(lián)合裝備2號(hào)債權(quán)”形成的背景和最終債務(wù)人,以及該債權(quán)轉(zhuǎn)讓產(chǎn)品掛牌和轉(zhuǎn)讓的具體情況;(3)披露國(guó)金重機(jī)、聯(lián)合裝備、國(guó)能集團(tuán)、輝騰化工等各方的背景信息,說明各方之間是否存在關(guān)聯(lián)關(guān)系以及何種關(guān)聯(lián)關(guān)系;(4)結(jié)合國(guó)金重機(jī)、聯(lián)合裝備、國(guó)能集團(tuán)的財(cái)務(wù)狀況和輝騰化工提供設(shè)備抵押擔(dān)保的具體情況,說明是否存在無法收回投資的可能性并提示相關(guān)風(fēng)險(xiǎn)。
公告顯示,“聯(lián)合裝備2號(hào)債權(quán)”的產(chǎn)品服務(wù)機(jī)構(gòu)為湖州鯨旭投資管理合伙企業(yè)(有限合伙),8月10日鯨旭投資向公司出具意見書,稱其認(rèn)為“聯(lián)合裝備2號(hào)債權(quán)”產(chǎn)品不存在投資回收風(fēng)險(xiǎn)。同時(shí),公司涉及鯨旭投資還有另外價(jià)值5000萬元的理財(cái)產(chǎn)品。
請(qǐng)公司補(bǔ)充披露:(1)鯨旭投資的背景和資質(zhì)情況,該公司在上述交易關(guān)系中擔(dān)任的角色,以及與各方簽訂合同的主要內(nèi)容和權(quán)利義務(wù)安排;(2)鯨旭投資認(rèn)為“聯(lián)合裝備2號(hào)債權(quán)”產(chǎn)品不存在投資回收風(fēng)險(xiǎn)的具體依據(jù);(3)涉及鯨旭投資的另外價(jià)值5000萬元理財(cái)產(chǎn)品的基本情況,包括但不限于具體金額、投資期限、標(biāo)的資產(chǎn)、投資方向、產(chǎn)品性質(zhì)、風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)、收益率、利益相關(guān)方信息、理財(cái)產(chǎn)品合同主要條款、是否存在潛在回收風(fēng)險(xiǎn)等。
以下為原文:
上海證券交易所
上證科創(chuàng)公函【2022】0196號(hào)
關(guān)于深圳市財(cái)富趨勢(shì)科技股份有限公司投資產(chǎn)品債務(wù)人延期回購(gòu)公告的問詢函
深圳市財(cái)富趨勢(shì)科技股份有限公司:
2022年8月12日,你公司披露《關(guān)于公司閑置自有資金投資產(chǎn)品“聯(lián)合裝備2號(hào)債權(quán)”債務(wù)人延期回購(gòu)的公告》稱,公司于8月10日收到內(nèi)蒙古聯(lián)合裝備制造有限公司(以下簡(jiǎn)稱“聯(lián)合裝備”)、國(guó)能石油天然氣進(jìn)出口集團(tuán)有限公司(以下簡(jiǎn)稱“國(guó)能集團(tuán)”)、內(nèi)蒙古輝騰能源化工有限公司(以下簡(jiǎn)稱“輝騰化工”)分別出具的《展期說明函》,稱聯(lián)合裝備將延期一年履行對(duì)“聯(lián)合裝備2號(hào)債權(quán)”產(chǎn)品的回購(gòu)義務(wù)。現(xiàn)根據(jù)本所《上海證券交易所科創(chuàng)板股票上市規(guī)則》相關(guān)規(guī)定,請(qǐng)你公司核實(shí)并補(bǔ)充披露如下事項(xiàng)。
1.公告顯示,2021年9月1日,公司分別以自有閑置資金投資人民幣2000萬元和3000萬元購(gòu)買了“聯(lián)合裝備2號(hào)債權(quán)”中的部分債權(quán)?!奥?lián)合裝備2號(hào)債權(quán)”系在包頭產(chǎn)權(quán)交易中心掛牌轉(zhuǎn)讓的債權(quán)轉(zhuǎn)讓產(chǎn)品,轉(zhuǎn)讓債權(quán)債務(wù)人為北京國(guó)金重機(jī)裝備有限公司(以下簡(jiǎn)稱“國(guó)金重機(jī)”)。根據(jù)約定,聯(lián)合裝備作為債權(quán)轉(zhuǎn)讓方和回購(gòu)義務(wù)人,承諾分別在2022年5月23日和2022年8月10日按照年化收益率9%和9.4%的標(biāo)準(zhǔn)向公司回購(gòu)掛牌轉(zhuǎn)讓的債權(quán);國(guó)能集團(tuán)對(duì)聯(lián)合裝備在該產(chǎn)品項(xiàng)下的回購(gòu)與清償義務(wù)承擔(dān)連帶保證責(zé)任擔(dān)保;輝騰化工對(duì)對(duì)聯(lián)合裝備在該產(chǎn)品項(xiàng)下的回購(gòu)與清償義務(wù)提供設(shè)備抵押擔(dān)保。
請(qǐng)你公司:(1)說明前期投資的審議程序和信息披露情況,以及公司對(duì)該筆投資風(fēng)險(xiǎn)的具體排查情況,并說明公司內(nèi)控及風(fēng)控制度執(zhí)行是否存在缺陷;(2)披露“聯(lián)合裝備2號(hào)債權(quán)”形成的背景和最終債務(wù)人,以及該債權(quán)轉(zhuǎn)讓產(chǎn)品掛牌和轉(zhuǎn)讓的具體情況;(3)披露國(guó)金重機(jī)、聯(lián)合裝備、國(guó)能集團(tuán)、輝騰化工等各方的背景信息,說明各方之間是否存在關(guān)聯(lián)關(guān)系以及何種關(guān)聯(lián)關(guān)系;(4)結(jié)合國(guó)金重機(jī)、聯(lián)合裝備、國(guó)能集團(tuán)的財(cái)務(wù)狀況和輝騰化工提供設(shè)備抵押擔(dān)保的具體情況,說明是否存在無法收回投資的可能性并提示相關(guān)風(fēng)險(xiǎn)。
2.公告顯示,“聯(lián)合裝備2號(hào)債權(quán)”的產(chǎn)品服務(wù)機(jī)構(gòu)為湖州鯨旭投資管理合伙企業(yè)(有限合伙)(以下簡(jiǎn)稱“鯨旭投資”),8月10日鯨旭投資向公司出具意見書,稱其認(rèn)為“聯(lián)合裝備2號(hào)債權(quán)”產(chǎn)品不存在投資回收風(fēng)險(xiǎn)。同時(shí),公司涉及鯨旭投資還有另外價(jià)值5000萬元的理財(cái)產(chǎn)品。
請(qǐng)公司補(bǔ)充披露:(1)鯨旭投資的背景和資質(zhì)情況,該公司在上述交易關(guān)系中擔(dān)任的角色,以及與各方簽訂合同的主要內(nèi)容和權(quán)利義務(wù)安排;(2)鯨旭投資認(rèn)為“聯(lián)合裝備2號(hào)債權(quán)”產(chǎn)品不存在投資回收風(fēng)險(xiǎn)的具體依據(jù);(3)涉及鯨旭投資的另外價(jià)值5000萬元理財(cái)產(chǎn)品的基本情況,包括但不限于具體金額、投資期限、標(biāo)的資產(chǎn)、投資方向、產(chǎn)品性質(zhì)、風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)、收益率、利益相關(guān)方信息、理財(cái)產(chǎn)品合同主要條款、是否存在潛在回收風(fēng)險(xiǎn)等。
3.公告顯示,“聯(lián)合裝備2號(hào)債權(quán)”產(chǎn)品籌集的資金將全部用于輝騰煤化工(煤制天然氣)項(xiàng)目。請(qǐng)公司補(bǔ)充披露:(1)目前輝騰煤化工(煤制天然氣)項(xiàng)目的具體情況,包括但不限于項(xiàng)目的投資領(lǐng)域、投資期限、投資金額、進(jìn)展情況等。(2)“聯(lián)合裝備2號(hào)債權(quán)”產(chǎn)品籌集資金投資于輝騰煤化工(煤制天然氣)項(xiàng)目的具體方式和資金流向。
4.請(qǐng)你公司結(jié)合知悉“聯(lián)合裝備2號(hào)債權(quán)”產(chǎn)品延期回購(gòu)的具體時(shí)點(diǎn),說明公司針對(duì)該債權(quán)延期采取的相關(guān)措施,是否根據(jù)本所規(guī)定及時(shí)履行相關(guān)信息披露義務(wù),并說明針對(duì)該系列債權(quán)的會(huì)計(jì)處理情況以及計(jì)提減值情況并說明是否足額計(jì)提。
5.請(qǐng)你公司全面梳理截至目前未到期收回的理財(cái)及投資產(chǎn)品,并補(bǔ)充披露具體情況包括但不限于決策流程、具體金額、投資期限、標(biāo)的資產(chǎn)、投資方向、產(chǎn)品性質(zhì)、風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)、收益率等,逐筆分析是否存在逾期或減值跡象,并及時(shí)提示相關(guān)風(fēng)險(xiǎn)。
請(qǐng)你公司持續(xù)督導(dǎo)機(jī)構(gòu)與獨(dú)立董事勤勉盡責(zé),認(rèn)真核查上述交易,并就上述事項(xiàng)發(fā)表意見。如發(fā)現(xiàn)異常情況,應(yīng)及時(shí)向本所報(bào)告。
請(qǐng)你公司收到本問詢函后立即披露,并在十個(gè)交易日內(nèi)回復(fù)我部并披露回函內(nèi)容。
上海證券交易所科創(chuàng)板公司管理部
二〇二二年八月十二日
關(guān)鍵詞: 投資產(chǎn)品 債權(quán)轉(zhuǎn)讓 是否存在 以下簡(jiǎn)稱 具體情況