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中國證券監(jiān)督管理委員會第十八屆發(fā)行審核委員會2022年第109次發(fā)審委會議于昨日召開，審議結(jié)果顯示，江西百通能源股份有限公司（以下簡稱“百通能源”）首發(fā)獲通過。這是今年過會的第313家企業(yè)。

百通能源的保薦機構(gòu)為天風證券股份有限公司，保薦代表人為何朝丹、石翔天。這是天風證券今年保薦成功的第2單IPO項目。此前，7月21日，天風證券保薦的浙江中科磁業(yè)股份有限公司過會。

百通能源自設(shè)立以來專注于為工業(yè)園區(qū)、產(chǎn)業(yè)聚集區(qū)企業(yè)提供集中供熱服務(wù)。公司提供的主要產(chǎn)品是蒸汽與電力。

截至招股說明書簽署日，百通環(huán)保持有公司9000萬股股份，持股比例為21.70%，為公司的控股股東，百通環(huán)保實際控制人為張春龍；張春龍為公司的實際控制人，張春龍直接持有公司5400.00萬股股份，占全部股權(quán)比例為13.02%。張春龍通過百通環(huán)保和北京衡宇間接控制公司12672.07萬股股份，占全部股權(quán)比例為30.55%。張春龍直接及間接控制公司股份合計18072.07萬股股份，占全部股權(quán)比例為43.57%。除控制百通環(huán)保、北京衡宇外，張春龍與股東張春泉、饒俊銘、饒清泉互為兄弟關(guān)系，與股東張春嬌互為姐弟關(guān)系，為法定一致行動人。張春泉、饒俊銘、饒清泉、張春嬌合計持有公司6185.30萬股股份，占全部股東比例為14.91%。

百通能源擬在深交所主板公開發(fā)行股票數(shù)量不超過6000萬股，占發(fā)行后公司股份總數(shù)不低于10%，最終發(fā)行數(shù)量以中國證監(jiān)會最終核定數(shù)量為準。本次發(fā)行全部為新股發(fā)行，不涉及老股東公開發(fā)售股份。公司擬募集資金3億元，擬分別用于連云港百通熱電聯(lián)產(chǎn)項目、曹縣百通熱電聯(lián)產(chǎn)二期項目、補充流動資金及償還借款。

發(fā)審委會議提出詢問的主要問題

1、請發(fā)行人代表說明:(1)不同園區(qū)子公司及不同客戶毛利率差異較大的原因及合理性;(2)電力業(yè)務(wù)毛利率與同行業(yè)可比公司差異較大的原因及合理性;(3)2021年主營業(yè)務(wù)毛利率大幅下降的原因及合理性,是否存在持續(xù)下降的風險,相關(guān)風險是否充分揭示;(4)對雙溝酒業(yè)銷售毛利率明顯高于其他客戶的原因及合理性,發(fā)行人與雙溝及洋河酒業(yè)是否存在關(guān)聯(lián)關(guān)系,是否存在違規(guī)獲取業(yè)務(wù)或利益輸送情形;(5)與主要客戶的合作是否穩(wěn)定,客戶集中度較高是否對經(jīng)營有重大不利影響。請保薦代表人說明核查依據(jù)、過程,并發(fā)表明確核查意見。

2、請發(fā)行人代表說明:(1)向金開資本借款利率與銀行借款利率存在較大差異的原因及合理性,是否存在其他利益安排;(2)經(jīng)營狀況不佳的項目公司固定資產(chǎn)減值計提是否充分;(3)選擇2019年5月1日對固定資產(chǎn)折舊年限進行變更的原因及合理性,是否符合謹慎性和一致性原則,會計基礎(chǔ)工作是否規(guī)范,相關(guān)內(nèi)控是否有效。請保薦代表人說明核查依據(jù)、過程,并發(fā)表明確核查意見。

今年IPO過會企業(yè)一覽：

今年IPO被否企業(yè)一覽：

關(guān)鍵詞： 是否存在 天風證券 股份有限公司 實際控制人 發(fā)表明確