北京證券交易所上市委員會(huì)2022年第44次審議會(huì)議于昨日召開(kāi)，審議結(jié)果顯示，綠亨科技集團(tuán)股份有限公司（以下簡(jiǎn)稱(chēng)“綠亨科技”）符合發(fā)行條件、上市條件和信息披露要求。

綠亨科技的保薦機(jī)構(gòu)（主承銷(xiāo)商）是國(guó)泰君安證券股份有限公司，保薦代表人是沈昭、彭凱。

綠亨科技主要從事農(nóng)藥產(chǎn)品和蔬菜種子的研發(fā)、生產(chǎn)和銷(xiāo)售。農(nóng)藥產(chǎn)品主要包括殺菌劑、除草劑和殺蟲(chóng)劑，蔬菜種子產(chǎn)品主要包括茄果、瓜豆、葉菜和鮮食玉米類(lèi)種子。

(相關(guān)資料圖)

截至招股說(shuō)明書(shū)簽署之日，劉鐵斌直接持有公司61.71%股份，同時(shí)，劉鐵斌的姐姐劉鐵英系其一致行動(dòng)人，劉鐵英直接持有公司2.07%股份，因此，劉鐵斌合計(jì)控制公司63.78%股份。此外，劉鐵斌擔(dān)任公司董事長(zhǎng)、總經(jīng)理，對(duì)公司經(jīng)營(yíng)管理、重大事項(xiàng)具有決策權(quán)，在公司運(yùn)作中承擔(dān)著重要任務(wù)并發(fā)揮著重要作用。因此，劉鐵斌為綠亨科技控股股東、實(shí)際控制人。

綠亨科技擬向不特定合格投資者公開(kāi)發(fā)行股份數(shù)量不超過(guò)4,049.57萬(wàn)股（未考慮超額配售選擇權(quán)）；不超過(guò)4,657.00萬(wàn)股（含行使超額配售選擇權(quán)）；公司及主承銷(xiāo)商可以根據(jù)具體情況擇機(jī)選擇超額配售選擇權(quán)，選擇超額配售選擇權(quán)發(fā)行的股數(shù)不超過(guò)本次發(fā)行股票（不含超額配售選擇權(quán)）的15%（即不超過(guò)607.43萬(wàn)股）且以發(fā)行后公眾股東持股比例不低于公司股本總額的25%且發(fā)行對(duì)象不少于100人為前提，具體發(fā)行數(shù)量由公司與主承銷(xiāo)商協(xié)商確定，并以中國(guó)證監(jiān)會(huì)等監(jiān)管部門(mén)核準(zhǔn)數(shù)量為準(zhǔn)。

綠亨科技擬募集資金37,256.00萬(wàn)元，按輕重緩急順序投入“年產(chǎn)1000噸2-氯煙酸和2000噸3-氰基吡啶及8000噸農(nóng)藥制劑項(xiàng)目”、“南沙綠亨育種研究院基地新建項(xiàng)目”和“補(bǔ)充流動(dòng)資金”。

審議意見(jiàn)：

請(qǐng)發(fā)行人結(jié)合蔬菜種子特點(diǎn)及業(yè)務(wù)策略等補(bǔ)充披露種子委托代繁模式下一年育種、多年銷(xiāo)售的商業(yè)合理性，并針對(duì)該模式下種子存貨中庫(kù)齡3年以上部分占比較高的相關(guān)風(fēng)險(xiǎn)及應(yīng)對(duì)措施進(jìn)行有針對(duì)性的披露。

審議會(huì)議提出問(wèn)詢(xún)的主要問(wèn)題：

1.關(guān)于商標(biāo)授權(quán)采購(gòu)。根據(jù)申報(bào)文件，發(fā)行人采購(gòu)農(nóng)藥制劑成品主要采用商標(biāo)授權(quán)采購(gòu)模式，授權(quán)持證企業(yè)使用發(fā)行人商標(biāo)生產(chǎn)產(chǎn)品，發(fā)行人獨(dú)家采購(gòu)后進(jìn)行銷(xiāo)售，符合農(nóng)藥監(jiān)管法律和政策要求。同時(shí)，發(fā)行人通過(guò)商標(biāo)授權(quán)采購(gòu)模式獲取的農(nóng)藥制劑成品的產(chǎn)品標(biāo)簽符合相關(guān)管理要求。請(qǐng)發(fā)行人進(jìn)一步說(shuō)明：（1）發(fā)行人主要采用商標(biāo)授權(quán)采購(gòu)模式，授權(quán)持證企業(yè)使用發(fā)行人商標(biāo)生產(chǎn)農(nóng)藥制劑成品并進(jìn)行銷(xiāo)售，是否屬于《農(nóng)藥管理?xiàng)l例》第四十條規(guī)定的“未取得農(nóng)藥登記證或者農(nóng)藥臨時(shí)登記證，擅自生產(chǎn)、經(jīng)營(yíng)農(nóng)藥的”情形，該經(jīng)營(yíng)模式是否取得過(guò)主管部門(mén)的認(rèn)可或確認(rèn)。（2）發(fā)行人商標(biāo)授權(quán)采購(gòu)模式未來(lái)是否仍是主要業(yè)務(wù)模式之一，是否有其他的替代性規(guī)劃和安排。請(qǐng)保薦機(jī)構(gòu)、發(fā)行人律師核查并發(fā)表明確意見(jiàn)。

2.關(guān)于種子的業(yè)務(wù)模式。根據(jù)申報(bào)文件，委托代繁模式下發(fā)行人與專(zhuān)業(yè)制種單位簽訂委托代繁協(xié)議，約定代繁種子的品種、規(guī)格、數(shù)量、結(jié)算價(jià)格和質(zhì)量標(biāo)準(zhǔn)，發(fā)行人負(fù)責(zé)向制種單位提供親本或原種材料，并在制種過(guò)程中提供技術(shù)指導(dǎo)和過(guò)程管控，制種單位負(fù)責(zé)落實(shí)制種所需的人員、土地及其他投入。散種回購(gòu)后，經(jīng)晾曬、除雜和分級(jí)后進(jìn)入散種庫(kù)儲(chǔ)存。另外，發(fā)行人通過(guò)委托代繁的方式，將合作研發(fā)成本以制種款的形式予以補(bǔ)償。請(qǐng)發(fā)行人：（1）結(jié)合具體業(yè)務(wù)流程以及與專(zhuān)業(yè)制種單位的合同條款中權(quán)利義務(wù)約定情況等進(jìn)一步說(shuō)明該模式下的具體會(huì)計(jì)處理方式，是否符合企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則有關(guān)規(guī)定。（2）說(shuō)明委托代繁模式下的單位制種面積情況、提供親本種子及支付制種費(fèi)用的價(jià)格約定機(jī)制、有關(guān)回購(gòu)義務(wù)。（3）結(jié)合合同約定情況進(jìn)一步說(shuō)明合作研發(fā)育種模式下的研發(fā)成果歸屬以及利潤(rùn)分享機(jī)制，有關(guān)會(huì)計(jì)處理及其對(duì)報(bào)告期財(cái)務(wù)報(bào)表的影響。請(qǐng)保薦機(jī)構(gòu)、申報(bào)會(huì)計(jì)師核查并發(fā)表意見(jiàn)，并說(shuō)明核查程序。

3.關(guān)于毛利率。發(fā)行人報(bào)告期農(nóng)藥業(yè)務(wù)毛利率為40.77%、39.39%、43.05%。請(qǐng)發(fā)行人結(jié)合主要產(chǎn)品的市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)情況進(jìn)一步說(shuō)明農(nóng)藥業(yè)務(wù)主要產(chǎn)品毛利率及其變動(dòng)情況，毛利率顯著高于同行業(yè)可比上市公司的原因及合理性。請(qǐng)保薦機(jī)構(gòu)核查并發(fā)表意見(jiàn)。

關(guān)鍵詞： 農(nóng)藥制劑 直接持有 主要包括 主要產(chǎn)品 具體情況