證監(jiān)會(huì)第十八屆發(fā)行審核委員會(huì)2022年第109次發(fā)審委會(huì)議于昨日召開，審核結(jié)果顯示，深圳宏業(yè)基巖土科技股份有限公司（簡稱“宏業(yè)基”）首發(fā)獲通過。這是今年過會(huì)的第312家企業(yè)。

宏業(yè)基本次發(fā)行的保薦機(jī)構(gòu)為招商證券股份有限公司，保薦代表人為陳君華、王恩善。 這是招商證券今年保薦成功的第9單IPO項(xiàng)目。此前，3月3日，招商證券保薦的深圳時(shí)代裝飾股份有限公司和南京國博電子股份有限公司過會(huì)；3月31日，招商證券保薦的慕思健康睡眠股份有限公司過會(huì)；4月29日，招商證券保薦的湖北三贏興光電科技股份有限公司過會(huì)；5月12日，招商證券保薦的青島大牧人機(jī)械股份有限公司過會(huì)；5月13日，招商證券保薦的世紀(jì)恒通科技股份有限公司過會(huì)；8月10日，招商證券保薦的深圳市朗坤環(huán)境集團(tuán)股份有限公司過會(huì)；9月15日，招商證券保薦的長城信息股份有限公司過會(huì)。此外，4月14日，招商證券保薦的江蘇大豐農(nóng)村商業(yè)銀行股份有限公司上會(huì)被否。

(資料圖片)

宏業(yè)基是一家專業(yè)從事地基基礎(chǔ)工程施工服務(wù)的巖土工程行業(yè)企業(yè)，致力于為客戶提供高質(zhì)、高效、安全、綠色的地基基礎(chǔ)工程專業(yè)施工服務(wù)。

截至招股說明書簽署日，陳枝東直接持有宏業(yè)基35.65%的股份，為公司控股股東。王鳳梅通過宏業(yè)基投資、宏一投資合計(jì)間接持有公司2.96%的股份；陳枝東和王鳳梅夫婦合計(jì)直接及間接持有公司38.61%的股份，為公司共同實(shí)際控制人。

宏業(yè)基本次擬在深交所主板發(fā)行股份不超過5512.21萬股，占發(fā)行后股份總數(shù)的比例不低于25%。宏業(yè)基擬募集資金5.03億元，分別用于設(shè)備服務(wù)能力升級項(xiàng)目、信息化建設(shè)項(xiàng)目、技術(shù)研發(fā)中心建設(shè)項(xiàng)目、補(bǔ)充流動(dòng)資金。

發(fā)審委會(huì)議提出詢問的主要問題

1、發(fā)行人應(yīng)收款項(xiàng)占比較大。請發(fā)行人代表說明:(1)應(yīng)收款項(xiàng)占比較大的原因及合理性,是否存在放寬信用政策增加業(yè)務(wù)收入的情況;(2)應(yīng)收款項(xiàng)賬齡分布是否與業(yè)務(wù)特點(diǎn)相匹配,對未約定付款期限的應(yīng)收款項(xiàng)如何計(jì)算逾期時(shí)間,是否與同行業(yè)可比公司存在重大差異;(3)對恒大集團(tuán)不同項(xiàng)目計(jì)提壞賬準(zhǔn)備比例不一致的原因及合理性,對房地產(chǎn)客戶壞賬準(zhǔn)備計(jì)提是否充分。請保薦代表人說明核查依據(jù)、過程,并發(fā)表明確核查意見。

2、發(fā)行人主營地基基礎(chǔ)工程施工服務(wù),下游客戶為房地產(chǎn)開發(fā)商、建筑總承包企業(yè)、政府及事業(yè)單位客戶、知名科技企業(yè)等。請發(fā)行人代表說明:(1)來自房地產(chǎn)客戶的收入占比升高的原因及合理性;(2)房地產(chǎn)政策對發(fā)行人持續(xù)盈利能力是否存在重大不利影響,相關(guān)信息披露是否充分;(3)第四季度收入占比較大的原因及合理性,是否符合行業(yè)慣例,是否存在突擊確認(rèn)收入或跨期確認(rèn)收入的情形。請保薦代表人說明核查依據(jù)、過程,并發(fā)表明確核查意見。

3、發(fā)行人的巖土工程主要分為單一樁基工程、單一基坑工程和樁基與基坑混合工程。請發(fā)行人說明:(1)部分項(xiàng)目實(shí)際毛利率與該類業(yè)務(wù)平均毛利率差異較大的原因及合理性;(2)單一樁基工程和單一基坑工程毛利率變動(dòng)幅度較大的原因;(3)同一項(xiàng)目各期毛利率差異較大的原因及合理性。請保薦代表人說明核查依據(jù)、過程,并發(fā)表明確核查意見。

今年IPO過會(huì)企業(yè)一覽：

今年IPO被否企業(yè)一覽：

關(guān)鍵詞： 招商證券 股份有限公司 是否存在 發(fā)表明確 工程施工